sábado, 26 de febrero de 2005
SEMINARIO - TALLER
AUDITORIA FORENSE EN LA INVESTIGACION DE DELITOS ECONOMICOS
Y FINANCIEROS”
corrupción administrativa, el fraude corporativo y el lavado de dinero y activos

DESCRIPCION
La auditoría forense es una auditoria especializada en la obtención de evidencias para
convertirlas en pruebas, las cuales se presentan en el foro; para nuestro tiempo las cortes, con el
propósito de comprobar delitos o dirimir disputas legales.
Actualmente se vienen desarrollando importantes esfuerzos mediante auditorías de
cumplimiento y aditorías integrales que deben se reforzadas con procedimientos legales de
investigación, para minimizar la impunidad que se presenta ante delitos económicos y
financieros, como la corrupción administrativa, el fraude corporativo y el lavado de dinero y
activos.
Prevenir, detectar, investigar y comprobar estos delitos, requiere de habilidades y
conocimientos profundos en materia jurídica, investigativa, contable y financiera, que faciliten
obtener las pruebas convincentes que requiere la justicia para sus sentencias.

DIRIGIDO A:
Personal directivo, ejecutivo y de control de organizaciones públicas y privadas, que se
dempeñen en cargos tales como:
Gerencia General, Contraloría, Jefe de Control Interno, Auditoría Externa, Auditoría Interna,
Oficial de Cumplimiento, Supervisores de Bancos, Unidad de Análisis Financieros, Directores
de comités de riesgos e investigadores de la rama judicial.

OBJETIVOS• Actualizar a los participantes en conceptos jurídicos, contables y financieros, para
aplicarlos en auditorías forenses de orden público o privado.
• Conocer los últimos requerimientos de compliance aplicados internacionalmente para
combatir el fraude corporativo, la corrupcion administrativa y el blanqueo de capitales,
así como la responsabilidad del gobierno corporativo ante la debida diligencia.
• Dar a conocer recientes modalidades de delitos económicos y financieros, para
explicar los procedimientos de auditoria forense aplicados en su investigación.

MIGUEL ANTONIO CANO C.
(Nacionalidad Colombiana)
• Contador público, especializado en auditoría de sistemas, estudios en prevención de
crimen organizado y auditoría forense.
• Formador de oficiales de cumplimiento e investigadores de crimen organizado con
énfasis en auditoría forense, en las universidades: Javeriana, Jorge Tadeo Lozano,
Externado de Colombia y en la facultad de criminalística de la Escuela de Policía
General Santander y la Central de Inteligencia del Ejército Colombiano.
• Conferencista, consultor y facilitador sobre el tema en Panamá, Costa Rica, Guatemala,
Venezuela, Honduras y Bolivia entre otros.
• Miembro del Instituto de auditores internos capítulo Colombia
• Autor de varias obras relacionadas con el tema; entre otras: “Auditoría forense en la
investigación criminal del lavado de dinero y activos”, edición 2004 y coautor de la
obra “Control interno y fraude” edición 2001, 2002

JUAN PABLO RODRIGUEZ
(Nacionalidad Colombiana)
• Abogado Especialista en Derecho Penal y Ciencias Criminológicas.
• Diplomado en Derecho Penal General, Especial y Procesal.
• Asesor, consultor y representante judicial a nivel individual y corporativo del grupo
financiero Aval y Colpatria.
• Asesor y consultor de la Central de Contrainteligencia Militar en Colombia
• Investigador, conferencista y profesor de Derecho Penal
• Capacitador en el sector bancario, fiduciario y bursatil en Prevención y Control de
Lavado de Activos.
• Autor de diferentes artículos acádemicos sobre derecho penal y concretamente referidos
a los delitos económicos y financieros.
CONTENIDO
MODULO I
ASPECTOS LEGALES Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA FORENSE EN
INVESTIGACION DE FRAUDE CORPORATIVO
• Normativa y legislación
• La prueba en la investigacion legal
• Investigación de fraude corporativo
• Métodos de planeación
• Procedimiento
- Levantamiento de información, elaboración de cuadros y formatos, áreas y ciclos
auditables y cronograma de actividades
• Trabajo de campo (recopilación pericial de pruebas)
• Informe y comunicación de resultados
• Presentación en corte (sistema penal acusatorio)
MODULO II
AUDITORIA FORENSE APLICADA EN INVESTIGACIONES DE CORRUPCION
ADMINISTRATIVA
• Antecedentes de fraude y corrupción administrativa
• Metodología de investigación
- Identificación de delitos tipificados y evaluación de los
• sistemas de control interno.
- Recopilación de pruebas
- Clasificación de pruebas
- Elaboración del informe y hallazgos
- Presentación de informe en corte
• Caso práctico: investigaciones de fraude en contratación administrativa y fraude en
tesorería.
MODULO III
AUDITORIA FORENSE APLICADA A LA INVESTIGACION CRIMINAL DE
LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS
• Planeación
- Levantamiento, recopilación y clasificación de pruebas
- Memorando de planeación: Objetivo, alcance, áreas y ciclos auditables de mayor
riesgo, perfil de auditores, presupuesto y cronograma de actividades.
- Preparación de programas de auditoría investigativa
- Preparación de listas de chequeo
• Trabajo de campo
• Elaboración de informe
• Presentación en corte
• Caso práctico: Modalidades de lavado de dinero y activos y procedimiento de
investigación legal.

METODOLOGIA
Se transmitirán y explicarán conceptos medios y avanzados, con un enfoque jurídico,
administrativo y financiero, los cuales se aplicarán en casos prácticos, preparados y orientados
por los facilitadores, posteriormente y en cada módulo los participantes deberán desarrollar un
ejercicio práctico que permita demostrar la comprensión del tema.
MATERIAL DE APOYO
Libro con CD y material de apoyo físico
EVALUACION
No se evaluarán los asistentes, se les darán casos para su desarrollo y los facilitadores harán un
monitoreo permamente, para dar una conclusión final sobre los casos.
Día : martes 12, miercoles13 y jueves 14 de abril del 2005
Hora : .2.00 p.m. a 9.30 p.m.
Lugar : Hotel Prince, Salón “Las Naciones”
Av. Guardia Civil 727 – Corpac – San Isidro
COSTO
No socios US$520.00 (incluido IGV)
Socios US$480.00 (incluido IGV)
***Descuento del 20% por pronta inscripción
**Abono en cuenta de ahorros ME Nº 193-09836531-1-88, del Banco de Crédito del Perú

INFORMES E INSCRIPCIONES

Centro de Estudios de Mercado de Capitales & Financiero – MC&F
Av. José Gálvez Barrenechea Nº 246 – Corpac – San Isidro
Teléfono : 224 6160 Fax : 224 3744 Cel: 9725 5893
e-mail : mcf@terra.com.pe / mcf@mcfperu.org
Web : www.mcfperu.org
Publicado por Desconocido @ 1:46
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